1. Головна
  2. Корисне
  3. Економічна присутність (substance) в Грузії

Економічна присутність (substance) в Грузії

 

Гамарджоба, друзі!

Так склалося, що Грузія - однією з наших найулюбленіших юрисдикцій для ведення бізнесу у 2022 році. З банками, зокрема грузинськими, стає дедалі складніше працювати без реальної присутності компанії в країні реєстрації.

Прогнози такі, що й у 2023 році, вимоги різних банків лише посилюватимуться у цьому плані.

У цій статті ми поділимося з Вами корисною інформацією про те, як організувати сабстанс в Грузії, щоб спокійно працювати з грузинськими банками та користуватися всіма перевагами, які пропонує нам ця чудова країна.

Якщо Ви ще не знайомі з перевагами бізнесу в Грузії, рекомендуємо Вам ознайомитися з нашою статтею.

ЩО ТАКЕ SUBSTANCE В ГРУЗІЇ

Економічна присутність (або «Substance» англійською мовою) – це комплекс заходів, необхідний, щоб довести банку чи іншій установі, що компанія була зареєстрована для ведення реальної (а не уявної) господарської діяльності, у тому числі на території Грузії.

Іншими словами, банки Грузії стривожені, що грузинські компанії, зареєстровані іноземними громадянами, можуть активно використовуватися для відмивання грошей чи інших незаконних діянь. Зазначимо, що така тривога цілком ґрунтовна і не є безпідставною.

До речі, з 2018 року грузинські банки почали припиняти обслуговування іноземних компаній, зареєстрованих за межами Грузії. Причиною тому стала історія з ліквідацією латвійського банку ABLV, коли велика кількість клієнтів, ринула в банки Туреччини, Білорусі, Казахстану, Чорногорії, Сербії і особливо - в грузинські банки.

Очевидно, що грузинська банківська система не хотіла повторювати сумний досвід Латвії і стати наступною «жертвою» американського агентства боротьби з фінансовими злочинами FinCEN. Нагадаємо, що публікація розслідування FinCEN стала прямою причиною ліквідації ABLV Bank у Латвії.

Таким чином, грузинські банки почали вимагати від грузинських компаній доказів зв'язку з Грузією. Особливо це стосується компаній, директорами/акціонерами яких є нерезиденти. У цьому плані грузинські банки почали наслідувати загальноприйнятий досвід європейських банків.

Якщо компанії не вдається підтвердити свій економічний зв'язок з Грузією, то грузинський банк не відкриє банківський рахунок або закриє існуючий після незадовільної відповіді компанії на запит офіцера комплаєнса.

До речі, нещодавно ми зіткнулися з тим, що швейцарський CIM Banque попросив своїх клієнтів надати підтвердження substance у країні реєстрації. Це стосується, зокрема, грузинських компаній.

ЕКОНОМІЧНА ПРИСУТНІСТЬ В ГРУЗІЇ – КОНКРЕТНІ ЗАХОДИ І ВАРТІСТЬ

Як показує практика, недостатньо просто взяти та орендувати якийсь офіс або коворкінг десь у Тбілісі. Це лише один гвинтик у механізмі, який мало про що говорить банку.

Для створення повноцінної картини економічної присутності в Грузії потрібен саме комплекс заходів.

На щастя, наш досвід і досвід наших клієнтів довів, що можна і потрібно реєструвати компанії в Грузії, а також відкривати таким компаніям рахунки в грузинських банках. Потрібно при цьому лише раціонально підійти до питання організації substance у Грузії.

Зокрема, заходи для організації сабстасна в Грузії можуть бути такими (і це не вичерпний перелік):

  • Телефонний номер VoIP (Voice over IP), підключений до мобільного

Банк побачить, що компанія має грузинський номер телефону з кодом +995. Вартість такого телефонного номера становить приблизно 7 Євро на місяць.

  • Номінальний директор – резидент Грузії

На наш погляд, це один із найважливіших факторів, що підтверджує зв'язок компанії з Грузією в очах банку. Причина проста: якщо директор компанії живе у Грузії, це означає, що управління компанією відбувається на території Грузії. При цьому грузинська правова система не знайома з інститутом «номінального сервісу», який властивий країнам із англо-саксонською системою права (наприклад, Кіпру, Великобританії, Гонконгу та багатьом офшорам). З законодавчої точки зору, грузинський «номінальний» директор є цілком реальним. Вартість послуг директора може становити від 120 євро на місяць. При цьому бажано, щоб директор був офіційно працевлаштований у штат компанії та отримував заробітну плату, з якої сплачується податок на дохід у розмірі 20%, а також пенсійний податок у розмірі 4%. Очевидно, що така мізерна зарплата для банку може бути підозрілою. В ідеалі – платити директорові зарплату у розмірі хоча б 200 євро на місяць.

  • Бухгалтер в Грузії

Отримувати бухгалтерський сервіс у Грузії можна двома способами. Перший – укласти контракт із бухгалтерською компанією, відповідно до якого, передати всі обов'язки щодо ведення та подання звітності на аутсорс. Другий – взяти до штату бухгалтера та платити йому зарплату. Другий спосіб вважається кращим з погляду комплаєнсу грузинського банку. Вартість послуг бухгалтера в Грузії може становити близько 120 євро на місяць.

  • Офіс-менеджер у штаті компанії на зарплаті

Сама по собі – це досить непотрібна, на наш погляд, посада. Однак, якщо в компанії буде троє людей у штаті на зарплаті: директор, бухгалтер і, наприклад, офіс-менеджер, то це відкриє перед нами двері будь-якого грузинського банку. У компанії з'явиться можливість оформити зарплатний проект у грузинському банку, що практично гарантує, що компанія сприйматиметься банком як «місцева» і що банк обслуговуватиме її довго та щасливо. Вартість послуг офіс-менеджера від 50 євро.

  • Веб-сайт компанії з перекладом грузинською мовою

Найпростіше рішення – це створення односторінкового лендингу кількома мовами. Якщо Ви не володієте грузинською мовою, ми можемо організувати якісний переклад Вашого сайту грузинською мовою. Вартість такої послуги може становити від 150 Євро, залежно від кількості тексту на сайті.

  • Веб-сайт компанії повинен розташовуватись у грузинській доменній зоні GE

Вартість оренди доменної зони – близько 1 євро на місяць;

  • Оренда офісу в Грузії

Оренда офісу обійдеться у 200-300 Євро на місяць. Для банку - це ідеальний варіант, проте варто також брати до уваги, що при оренді офісу орендодавець часто просить внести передоплату за кілька місяців вперед. За фактом укладання договору оренди, необхідно зробити скан-копію такого договору та надати банку. Також бажано проводити платежі за оренду офісу в безготівковій формі через банківський рахунок Вашої компанії. Так, комплаєнс банку бачитиме, що договір оренди не є фіктивним і що по ньому реально проходять платежі. Якщо Ви вирішите орендувати місце в Коворкінгу, то орендувати офіс в Грузії не потрібно.

  • Оренда робочого місця в грузинському коворкінгу

Оренда місця в коворкінгу - бюджетніший варіант, порівняно з орендою офісу і обійдеться Вам 100 – 120 Євро на місяць за одного співробітника. У деяких випадках можна спробувати і обійтися орендою місця в коворкінгу, хоча надійнішою опцією, очевидно, буде оренда офісу;

  • Грузинські контрагенти

Це один із найбільш складних аспектів сабстансу в Грузії, якщо компанія веде міжнародний бізнес, ніяк не пов'язаний з грузинськими контрагентами. У такому разі ми допоможемо Вам підібрати кілька грузинських контрагентів, з якими можна буде укласти контракти і, за необхідності, показати такі контракти банку. Як приклад: можна домовитися з грузинською веб-студією про укладення контракту на розробку веб-сайту та його щомісячну підтримку. З іншого боку, якщо реалізувати всі перераховані вище заходи щодо організації substance в Грузії, на відсутність грузинських контрагентів банк може заплющити очі.

Якщо резюмувати, то ціна substance в Грузії вимальовується наступна:

Телефон 7 EUR / міс
Директор 120 EUR / міс
Бухгалтер 120 EUR / міс
Офіс-менеджер 50 EUR / міс
Веб сайт (розробка + переклад грузинською) 300 EUR одиничний платіж
Оренда офісу чи коворкінгу 100 – 300 EUR / міс
Послуги Taxters з організації усього процесу 600 EUR одиничний платіж*

* Позначений вище прайс для організації substance в Грузії наведено лише як приклад. Кожна ситуація індивідуальна і фактичні витрати залежатимуть від багатьох факторів.

ЩО РОБИТИ ЯКЩО ГРУЗИНСЬКІЙ КОМПАНІЇ ЗАКРИЛИ РАХУНОК, АЛЕ ВИ ВИРІШИЛИ ВІДНОВИТИ ЙОГО

Уявімо ситуацію, що Ваша грузинська компанія існує багато років і в неї був відкритий рахунок в умовному Bank of Georgia, TBC або іншому грузинському банку. Ви й не підозрювали, що у банківському секторі Грузії відбулися якісь зміни, але тут Вам приходить запит від комплаєнс відділку банку, в якому просить детально пояснити зв'язок Вашої компанії з Грузією.

Запит від комплаєнс банку може виглядати ось так (реальний кейс з банком TBC):

Ви вживаєте всіх зусиль, щоб відповісти чесно та максимально інформативно на такий запит банку. Але біда полягає в тому, що насправді Ваша компанія ніяк не пов'язана з Грузією, у Вас немає офісу в Грузії, самі Ви не є резидентом Грузії і не маєте ВНЖ Грузії.

Наступний крок банку нескладно передбачити - він просто попередить Вас про закриття рахунку та попросить переказати залишок коштів на рахунок в іншому банку або платіжній системі протягом одного місяця, наприклад.

Рахунок Вашої компанії закрили, проте Ви завжди можете «відступити» та «перегрупуватися», щоб «піти у наступ» на банк із новими силами.

Перш ніж знову йти до банку, необхідно зробити все необхідне, щоб довести банку, що Ваша компанія має тісний економічний зв'язок із Грузією, орендує офісне приміщення та управляється з території Грузії. Якщо зробити все раціонально, то банк знову відкриє рахунок для Вашої компанії і вже буде задоволений, що компанія відповідає всім вимогам банківського комплаєнсу.

ЩО РОБИТИ ЯКЩО РАХУНОК ПОТРІБНИЙ, АЛЕ НЕМАЄ МОЖЛИВОСТІ ОПЛАЧУВАТИ SUBSTANCE

І такі ситуації трапляються дуже часто.

У такому випадку єдиним варіантом буде відкриття рахунку в платіжній системі.

Paysera, наприклад, може бути цілком реальною альтернативою банківському рахунку.

ЧОМУ ВАМ СЛІД ЗВЕРНУТИСЯ В TAXTERS ДЛЯ ОРГАНІЗАЦІЇ SUBSTANCE В ГРУЗІЇ

Все дуже просто: ми фанати своєї справи та доводимо кожен кейс до його логічного завершення. Якщо Вашою метою було відкрити рахунок в грузинському банку, то ми зробимо все можливе, щоб такий рахунок був відкритий, і Ви не витратили час та гроші на організацію сабстансу марно.

Ті заходи, які ми пропонуємо, перевірені досвідом взаємодії з грузинськими банками, і вони вже встигли довести свою ефективність у різних кейсах наших клієнтів.

Також ми усвідомлюємо, що кожен клієнт та його бізнес індивідуальний, тому ми ніколи не керуємося шаблонними рішеннями. Для кожного нашого клієнта ми маємо індивідуальний підхід до його головного болю.

Натисніть кнопку нижче, залишайте заявку, і ми проконсультуємо Вас!

Вітаємо! Для миттєвого спілкування з нами напишіть у зручний для Вас месенджер